財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的定義

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)是指財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不能履行到期債務(wù)且資產(chǎn)不足以清產(chǎn)全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力的，經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，保險(xiǎn)公司或其債權(quán)人依法向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)清算，清償債務(wù)并使公司終止。[3]

《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第八十九條第二款規(guī)定:"經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除因分立、合并或被依法撤銷外，不得解散"。因此，在我國(guó)，保險(xiǎn)公司破產(chǎn)僅對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言。

我國(guó)法律中規(guī)范保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的法規(guī)主要有兩條:(1)《企業(yè)破產(chǎn)法》第二條:"企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。"(2)《保險(xiǎn)法》第九十條:"保險(xiǎn)公司有《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的，經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，保險(xiǎn)公司或其債權(quán)人可以依法向人民法院申請(qǐng)對(duì)該保險(xiǎn)公司進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算。"[1]

國(guó)際上保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的現(xiàn)狀

英國(guó)每年大約有0.5%的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，，1992年達(dá)到了2%;90年代以來(lái)美國(guó)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)比率逐年上升，每年大約有0.5%~1%的保險(xiǎn)公司破產(chǎn);2001年HIH保險(xiǎn)集團(tuán)被宣告破產(chǎn)，成為澳大利亞歷史上最大的破產(chǎn)案之一;1997年日本生命保險(xiǎn)的破產(chǎn)宣告了日本保險(xiǎn)業(yè)"不倒神話"的破滅，并引發(fā)了一連串動(dòng)蕩，東邦生命保險(xiǎn)，第一火災(zāi)海上保險(xiǎn)，第百生命保險(xiǎn)，千代生命保險(xiǎn)，協(xié)榮生命保險(xiǎn)等相繼破產(chǎn)。

1996年，永安保險(xiǎn)公司曾經(jīng)被保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣布接管。直到1998年9月1日，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)宣布永安保險(xiǎn)公司接管結(jié)束，重組成功[2] 。但我國(guó)目前尚無(wú)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的先例。

保險(xiǎn)公司破產(chǎn)原因

(1)宏觀經(jīng)濟(jì)原因。如果宏觀經(jīng)濟(jì)狀況不佳，那么保險(xiǎn)公司巨大的利差損以及投資損失會(huì)毀滅任何保險(xiǎn)公司;

(2)保險(xiǎn)公司自身原因。造成保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的自身原因很多，主要有準(zhǔn)備金不足、增長(zhǎng)過(guò)快、子公司損失、欺詐等;

(3)體制原因。政府以及保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于保險(xiǎn)公司的政策也對(duì)保險(xiǎn)公司有巨大作用。如果政府只是一味保護(hù)市場(chǎng)而不讓保險(xiǎn)公司發(fā)展具有自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的組織管理體制，市場(chǎng)缺少符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律和對(duì)經(jīng)營(yíng)透明度要求的組織框架，那么保險(xiǎn)公司在面臨競(jìng)爭(zhēng)時(shí)極容易破產(chǎn)。[3]

我國(guó)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的可能性及影響因素

我國(guó)《保險(xiǎn)法》雖然規(guī)定人壽保險(xiǎn)公司不能解散，卻并未限制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)。雖然目前并無(wú)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的先例，但隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的增加，保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇和我國(guó)入世以后保險(xiǎn)市場(chǎng)的日益開(kāi)放，加之我國(guó)保險(xiǎn)公司本身存在的缺陷，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)正不斷增加。

目前來(lái)看，可能導(dǎo)致我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的因素主要有以下幾個(gè):

(1)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展，公眾對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)同度越來(lái)越高，導(dǎo)致更多保險(xiǎn)公司的成立。而競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)結(jié)果就是導(dǎo)致一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的破產(chǎn);

(2)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的償付能力不足。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利差損過(guò)大，準(zhǔn)備金嚴(yán)重不足，導(dǎo)致我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在面臨較多保險(xiǎn)事故發(fā)生或巨災(zāi)時(shí)無(wú)錢償付而破產(chǎn);

(3)我國(guó)保險(xiǎn)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。由于歷史原因，我國(guó)的保險(xiǎn)公司多未形成科學(xué)的管理體系及風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，多是通過(guò)保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，使得我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是極易破產(chǎn);

(4)市場(chǎng)全面開(kāi)放的影響。加入世貿(mào)組織對(duì)我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)提出了更高的開(kāi)放要求，國(guó)外保險(xiǎn)公司的加入使得我國(guó)組織形式單一，發(fā)展模式粗放的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)壓力驟增。長(zhǎng)時(shí)間處于政府保護(hù)下的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在競(jìng)爭(zhēng)力上顯然不可與國(guó)外保險(xiǎn)公司相提并論。