通知信息

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《保險集團(tuán)公司管理辦法(試行)》的通知

保監(jiān)發(fā)[2010]29號

中國人民保險集團(tuán)股份有限公司、中國人壽保險(集團(tuán))公司、中國再保險(集團(tuán))股份有限公司、中國太平保險集團(tuán)公司、中國平安保險(集團(tuán))股份有限公司、中國太平洋保險(集團(tuán))股份有限公司、中華聯(lián)合保險控股股份有限公司、陽光保險集團(tuán)股份有限公司、泰康人壽保險股份有限公司、新華人壽保險股份有限公司、華泰財產(chǎn)保險股份有限公司、天安保險股份有限公司:

二○一○年三月十二日

辦法內(nèi)容

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)對保險集團(tuán)公司的監(jiān)督管理，有效防范保險集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)金融保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》(以下簡稱《保險法》)、《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)及相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)根據(jù)法律、行政法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，對保險集團(tuán)公司實行監(jiān)督管理。

第三條 本辦法所稱保險集團(tuán)公司，是指經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊，名稱中具有"保險集團(tuán)"或"保險控股"字樣，對保險集團(tuán)內(nèi)其他成員公司實施控制、共同控制和重大影響的公司。

保險集團(tuán)是指保險集團(tuán)公司及受其控制、共同控制和重大影響的公司組成的企業(yè)集合，該企業(yè)集合中除保險集團(tuán)公司外，有兩家或多家子公司為保險公司且保險業(yè)務(wù)為該企業(yè)集合的主要業(yè)務(wù)。

保險集團(tuán)成員公司是指保險集團(tuán)公司及受其控制、共同控制和重大影響的公司。

第二章 設(shè)立

第四條 設(shè)立保險集團(tuán)公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

(一)具有合格的投資人，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，且投資人合計控制兩家或多家保險公司50%以上股權(quán);

(二)投資人已控制的保險公司中至少有一家經(jīng)營保險業(yè)務(wù)6年以上，最近3年連續(xù)盈利，凈資產(chǎn)不低于10億元人民幣，總資產(chǎn)不低于100億元人民幣。

投資人已控制保險公司的償付能力符合中國保監(jiān)會的規(guī)定，具有較完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系，最近3年無重大違法違規(guī)行為;

(三)注冊資本最低限額為人民幣20億元;

(四)具有符合中國保監(jiān)會規(guī)定任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員;

(五)具有完善的治理結(jié)構(gòu)、健全的組織機(jī)構(gòu)、有效的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制管理制度;

(六)具有與其業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的營業(yè)場所、辦公設(shè)備;

(七)法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

因處置風(fēng)險進(jìn)行并購重組，經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，上述條件可適當(dāng)放寬。

第五條 保險集團(tuán)公司的設(shè)立，可采取以下兩種方式:

(一)保險公司的股東作為發(fā)起人，以其持有的保險公司股權(quán)和貨幣出資設(shè)立保險集團(tuán)公司，其中，貨幣出資總額不得低于保險集團(tuán)公司注冊資本的30%。

(二)保險公司轉(zhuǎn)換更名為保險集團(tuán)公司，保險集團(tuán)公司以貨幣出資設(shè)立保險子公司，原有保險公司的保險業(yè)務(wù)依法轉(zhuǎn)移至保險子公司。

第六條 采用第五條第(一)項方式申請設(shè)立保險集團(tuán)公司的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人向中國保監(jiān)會提交下列材料一式三份:

(一)設(shè)立申請書，其中應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立公司的名稱、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等;

(二)可行性報告，包括設(shè)立方式、公司治理和組織機(jī)構(gòu)框架、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系、整合前后保險子公司的償付能力評估等;

(三)籌建方案，包括保險集團(tuán)公司及其子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、理順股權(quán)關(guān)系的總體規(guī)劃和操作流程、子公司的名稱和業(yè)務(wù)類別等;

(四)保險集團(tuán)公司章程;

(五)保險公司經(jīng)審計的財務(wù)會計報告、償付能力報告;

(六)投資人股份認(rèn)購協(xié)議、投資人董事會或者有關(guān)機(jī)構(gòu)同意其投資的證明材料、投資人的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料以及投資人經(jīng)審計的財務(wù)會計報告;

(七)創(chuàng)立大會決議，沒有創(chuàng)立大會決議的，應(yīng)當(dāng)提交全體股東同意申請開業(yè)的文件或者決議;

(八)資信良好的驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復(fù)印件，保險公司股權(quán)評估報告;

(九)籌備組負(fù)責(zé)人，擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員簡歷及有關(guān)證明材料;

(十)營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件;

(十一)中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等主要制度;

(十二)信息化建設(shè)情況報告;

(十三)公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知;

(十四)律師事務(wù)所出具的法律意見書;

(十五)中國保監(jiān)會規(guī)定提交的其他材料。

第七條 采用第五條第(二)項方式申請設(shè)立保險集團(tuán)公司的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人向中國保監(jiān)會提交下列材料一式三份:

(一)更名申請書，其中應(yīng)當(dāng)載明擬更名公司的名稱、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等;

(二)可行性報告，包括更名方式、公司治理和組織機(jī)構(gòu)框架、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系、更名前后保險子公司的償付能力評估等;

(三)更名方案，包括保險集團(tuán)公司及其子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、理順股權(quán)關(guān)系的總體規(guī)劃和操作流程、子公司的名稱和業(yè)務(wù)類別等;

(四)保險集團(tuán)公司章程;

(五)保險公司股東大會同意設(shè)立保險集團(tuán)公司的決議;

(六)保險公司經(jīng)審計的財務(wù)會計報告、償付能力報告;

(七)資信良好的驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復(fù)印件;

(八)擬注入的資產(chǎn)評估報告、客戶和債權(quán)人權(quán)益保障計劃及員工權(quán)益保障計劃;

(九)籌備組負(fù)責(zé)人，擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員簡歷及有關(guān)證明材料;

(十)營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件;

(十一)中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等主要制度;

(十二)信息化建設(shè)情況報告;

(十三)公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知;

(十四)律師事務(wù)所出具的法律意見書;

(十五)中國保監(jiān)會規(guī)定提交的其他材料。

第八條 保險集團(tuán)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

保險集團(tuán)公司的高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書、合規(guī)負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人以及其他具有相同職權(quán)的負(fù)責(zé)人。

第三章 經(jīng)營范圍

第九條 保險集團(tuán)公司的業(yè)務(wù)以股權(quán)投資及管理為主。

保險集團(tuán)公司對外股權(quán)投資及投資設(shè)立相關(guān)企業(yè)應(yīng)以自有資金出資。

第十條 保險集團(tuán)公司對外股權(quán)投資及投資設(shè)立相關(guān)企業(yè)應(yīng)經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，其申報程序和申報材料由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

保險集團(tuán)公司除上款外的其他資金運(yùn)用，應(yīng)遵守中國保監(jiān)會關(guān)于保險資金運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定。

第十一條 保險集團(tuán)公司可投資以下保險類企業(yè):

(一)保險公司;

(二)保險資產(chǎn)管理公司;

(三)保險專業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險公估機(jī)構(gòu);

(四)其它保險類企業(yè)。

第十二條 保險集團(tuán)公司可投資商業(yè)銀行等非保險類金融企業(yè)。

保險集團(tuán)公司及其子公司對非保險類金融企業(yè)的投資總額，不得超過集團(tuán)合并凈資產(chǎn)的30%。

第十三條 保險集團(tuán)公司及其子公司投資同一金融行業(yè)中主營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，控股的數(shù)量原則上不得超過一家。

第十四條 保險集團(tuán)公司可投資與保險業(yè)務(wù)相關(guān)的非金融類企業(yè)。

除上述與保險業(yè)務(wù)相關(guān)的非金融類企業(yè)外，保險集團(tuán)公司對其他非金融類企業(yè)的投資金額，不得超過該企業(yè)實收資本的25%，且不得參與該企業(yè)的經(jīng)營。

保險集團(tuán)公司及其子公司對非金融類企業(yè)的投資總額，不得超過集團(tuán)合并凈資產(chǎn)的10%。

第十五條 保險集團(tuán)公司可進(jìn)行境外投資。保險集團(tuán)公司及其子公司對境外主體投資的總額，不得超過集團(tuán)合并凈資產(chǎn)的10%，其中對單一境外主體的投資總額不得超過集團(tuán)合并凈資產(chǎn)的5%。

第十六條 保險集團(tuán)公司經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》等法律、行政法規(guī)。

第四章 公司治理

第十七條 在維護(hù)子公司獨立法人經(jīng)營自主權(quán)的前提下，保險集團(tuán)公司依法對集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、資源配置和風(fēng)險管理承擔(dān)最終職責(zé)，對集團(tuán)內(nèi)部的人力資源、財務(wù)會計、品牌文化等實施統(tǒng)一管理，加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋集團(tuán)整體的風(fēng)險管理和內(nèi)部審計體系，提高集團(tuán)整體運(yùn)營效率和風(fēng)險防范能力。

第十八條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)組織制定集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃，定期對戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行評估，根據(jù)發(fā)展實際和外部環(huán)境變化調(diào)整和完善戰(zhàn)略規(guī)劃。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃，合理制定子公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃。保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定相應(yīng)職能部門，定期監(jiān)控、評估子公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況并提出管理意見，確保集團(tuán)整體目標(biāo)和子公司責(zé)任目標(biāo)的實現(xiàn)。

第十九條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)按照《公司法》及中國保監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定的要求，建立規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身管理需要，合理確定董事會規(guī)模及成員構(gòu)成。其中獨立董事不得少于全體董事的三分之一。

保險集團(tuán)公司董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計委員會、提名薪酬委員會、戰(zhàn)略管理委員會、風(fēng)險管理委員會，同時根據(jù)實際情況設(shè)置其他專業(yè)委員會。

第二十條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃和子公司管理需求，按照合規(guī)、精簡、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立治理結(jié)構(gòu)。

子公司為上市公司的，公司治理應(yīng)當(dāng)符合上市規(guī)則及上市公司監(jiān)管要求。

第二十一條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)依法統(tǒng)籌自身及子公司股東大會、董事會、監(jiān)事會的運(yùn)作，加強(qiáng)對不同層級、不同類別會議的決策支持和組織管理。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定相應(yīng)的職能部門，為其派駐子公司董事提供決策服務(wù)。子公司董事對其在董事會的決策行為依法承擔(dān)責(zé)任。

第二十二條 保險集團(tuán)公司對子公司履行管理職能過程中，不得濫用其控股地位，損害子公司及其他股東的合法權(quán)益。

第二十三條 保險集團(tuán)公司與子公司之間的股權(quán)控制層級原則上不得超過三級。

保險集團(tuán)成員公司之間原則上不得交叉持股。

保險集團(tuán)公司高級管理人員原則上最多只得兼任一家子公司高級管理人員。

保險集團(tuán)公司下屬子公司的高級管理人員原則上不得相互兼任。

第二十四條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立集團(tuán)統(tǒng)一的對外擔(dān)保制度，明確對外擔(dān)保的條件、額度及審批程序。保險集團(tuán)公司及其子公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)經(jīng)本級公司股東大會審議批準(zhǔn)。

保險集團(tuán)公司及其子公司對外擔(dān)保的余額不得超過其凈資產(chǎn)的10%。

第二十五條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易行為。

保險集團(tuán)成員公司發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易，按照中國保監(jiān)會的規(guī)定履行報告程序。

第二十六條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)整合集團(tuán)風(fēng)險管理資源，建立集團(tuán)統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系，加強(qiáng)對集團(tuán)內(nèi)外各類風(fēng)險的評估和防范。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)及風(fēng)險管理職能部門，加強(qiáng)對集團(tuán)內(nèi)合規(guī)及風(fēng)險管理的規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)。

第二十七條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的內(nèi)部審計制度，檢查集團(tuán)整體的業(yè)務(wù)活動、財務(wù)信息和內(nèi)部控制，指導(dǎo)和評估子公司的內(nèi)部審計工作。

保險集團(tuán)公司對內(nèi)部審計部門實行集中化或垂直化管理的，其保險子公司可授權(quán)該部門實施內(nèi)部審計工作，并向中國保監(jiān)會報告。

第二十八條 保險集團(tuán)公司應(yīng)建立和完善集團(tuán)內(nèi)部人員、資金、業(yè)務(wù)、信息等方面的防火墻制度，防范保險集團(tuán)成員公司之間的風(fēng)險傳遞。

第五章 資本管理

第二十九條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立覆蓋整個集團(tuán)的資本管理制度，包括資本規(guī)劃機(jī)制、資本充足評估機(jī)制、資本約束機(jī)制以及資本補(bǔ)充機(jī)制，確保資本與資產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)，并能夠充分覆蓋集團(tuán)面臨的各類風(fēng)險。

第三十條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)劃和相關(guān)外部因素，設(shè)定恰當(dāng)?shù)馁Y本充足目標(biāo)。確保保險子公司滿足償付能力監(jiān)管要求，非保險類金融子公司的資本充足水平應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合金融監(jiān)管部門規(guī)定，并將非金融類子公司資產(chǎn)負(fù)債比率保持在合理水平，實現(xiàn)整個集團(tuán)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

第三十一條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、行業(yè)情況和國家有關(guān)規(guī)定，有針對性的制定保險集團(tuán)公司及其金融類子公司至少未來三年的資本需求規(guī)劃，并保證資本需求的充分可獲得性。

第三十二條 保險集團(tuán)公司及其金融類子公司均應(yīng)建立與其自身風(fēng)險特征、經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的內(nèi)部資本充足評估機(jī)制，定期評估資本充足水平。

第三十三條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)內(nèi)部建立資本約束機(jī)制，指導(dǎo)成員公司在制訂發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營規(guī)劃、設(shè)計產(chǎn)品、資金運(yùn)用等方面，嚴(yán)格遵守資本約束指標(biāo)，注重審慎經(jīng)營，強(qiáng)化風(fēng)險管理。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)保持債務(wù)規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)合理適當(dāng)，并保持資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理匹配。

第三十四條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立與集團(tuán)成員公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營規(guī)劃相適應(yīng)的資本補(bǔ)充機(jī)制，通過調(diào)整業(yè)務(wù)、提高內(nèi)部盈利能力、股權(quán)或者債權(quán)融資等方式保持整體的資本充足，并預(yù)留一定額度的資金，用于履行對成員公司持續(xù)出資的義務(wù)。

保險集團(tuán)公司將發(fā)行次級債募集的資金以資本金或其他方式注入集團(tuán)成員公司時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制保險集團(tuán)公司雙重杠桿比率，即長期股權(quán)投資賬面凈值與所有者權(quán)益之比。

第六章 信息披露

第三十五條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的要求，遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性和可比性的原則，規(guī)范地披露信息。

第三十六條 保險集團(tuán)公司應(yīng)披露公司基本情況和年度重大事項信息。

第三十七條 保險集團(tuán)公司披露的基本情況應(yīng)包括公司名稱，注冊資本，法定代表人，經(jīng)營范圍，組織結(jié)構(gòu)，股權(quán)結(jié)構(gòu)和基本財務(wù)數(shù)據(jù)。

第三十八條 保險集團(tuán)公司披露的年度重要事項，至少應(yīng)包括下列內(nèi)容:

(一)公司控股股東或?qū)嶋H控制人變更。

(二)公司董事長、總經(jīng)理變動。

(三)增加或減少注冊資本、分立合并事項。

(四)公司經(jīng)營范圍的重大變化。

(五)公司發(fā)生重大戰(zhàn)略投資、重大投資損失。

(六)公司涉及重大訴訟、仲裁事項。

(七)公司設(shè)立、收購、合并、撤銷子公司。

(八)其他影響或者可能影響保險集團(tuán)公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制的重大事件。

第三十九條 保險集團(tuán)公司應(yīng)將公司基本情況和年度重大事項信息登載于公司互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上，并在事實發(fā)生后三十個工作日內(nèi)更新。

第七章 監(jiān)督管理

第四十條 中國保監(jiān)會可以要求下列單位或者個人，在指定的期限內(nèi)提供與保險集團(tuán)公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況有關(guān)的資料、信息:

(一)保險集團(tuán)成員公司;

(二)保險集團(tuán)公司股東、實際控制人;

(三)保險集團(tuán)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

依據(jù)《保險法》和金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的有關(guān)規(guī)定，中國保監(jiān)會可對保險集團(tuán)成員公司的開戶銀行、指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查取證。

第四十一條 保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時向中國保監(jiān)會報送財務(wù)會計報告、償付能力報告等有關(guān)報告和其他資料。

第四十二條 發(fā)生影響或者可能影響保險集團(tuán)公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制或者客戶資產(chǎn)安全的重大事件，保險集團(tuán)公司應(yīng)立即向中國保監(jiān)會報送臨時報告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)、可能產(chǎn)生的后果和擬采取的相應(yīng)措施。

第四十三條 保險集團(tuán)公司的非保險類子公司如有顯著危及保險子公司安全經(jīng)營的，中國保監(jiān)會可責(zé)令保險集團(tuán)公司限期處置所持有該子公司的股份，或者責(zé)令保險集團(tuán)公司降低其持有的保險子公司股份至25%以下。

第四十四條 保險集團(tuán)公司的金融類子公司資本充足水平未能達(dá)到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的，中國保監(jiān)會可以要求保險集團(tuán)公司采取增資等方式保證其實現(xiàn)資本充足。保險集團(tuán)公司未能履行有關(guān)義務(wù)的，中國保監(jiān)會可以對其采取限制投資及業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

第四十五條 保險集團(tuán)公司下屬的保險子公司未達(dá)到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的審慎監(jiān)管要求，發(fā)生業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況顯著惡化的，中國保監(jiān)會可以要求保險集團(tuán)公司協(xié)助其恢復(fù)正常運(yùn)營，或于一定期間內(nèi)處分其持有的其他成員公司部分或全部股權(quán)，所得款項用于改善其所屬保險子公司的財務(wù)狀況。

第四十六條 中國保監(jiān)會在單一法人監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對保險集團(tuán)的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進(jìn)行全面和持續(xù)的并表監(jiān)管，識別、計量、監(jiān)控和評估保險集團(tuán)的總體風(fēng)險狀況。

第四十七條 按照"實質(zhì)重于形式"的原則，保險集團(tuán)公司投資成員公司以外的下列機(jī)構(gòu)，該被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)納入并表監(jiān)管的范圍:

(一)被投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模占保險集團(tuán)整體資產(chǎn)規(guī)模的比例較小，但其風(fēng)險足以對保險集團(tuán)的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響。

(二)被投資機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險造成的危害和損失足以對保險集團(tuán)的聲譽(yù)造成重大影響。

第四十八條 中國保監(jiān)會有權(quán)根據(jù)保險集團(tuán)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、風(fēng)險類別及風(fēng)險狀況確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍并提出監(jiān)管要求。

保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會報告監(jiān)管并表的范圍及管理情況。

第八章 附則

第四十九條 對其他保險類企業(yè)具有直接或間接控制權(quán)，但名稱中不帶有"保險集團(tuán)"或"保險控股"字樣的保險公司，參照適用本辦法。

第五十條 本辦法由中國保監(jiān)會解釋。

第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。